Para comenzar, un abogado con experiencia en patrimonio lo ayudará a comprender el proceso dividiendo el proceso de administración del patrimonio en segmentos que se rigen por ciertos plazos. Algunos de estos ocurren bastante rápido después del fallecimiento del difunto, por lo que la atención inmediata es clave. Por ejemplo, si desea aprovechar el descuento por pago anticipado 5% en el impuesto a la herencia de Pensilvania del patrimonio, deberá presentar una declaración inicial y realizar un pago anticipado estimado dentro de los 3 meses posteriores a la fecha de fallecimiento del difunto.
También se deben completar varias otras tareas dentro de este período de 3 meses. Cuando el albacea solicita al Registro de Testamentos la concesión de cartas testamentarias (o cartas de administración si no hay testamento), la concesión de cartas debe anunciarse en una publicación periódica de circulación general (por ejemplo, un periódico local) y en la revista jurídica del condado. , si existe. Esto debe hacerse una vez por semana durante tres semanas consecutivas.
El Ejecutor también debe enviar Avisos de Administración del Patrimonio a cada beneficiario del Testamento, así como al cónyuge e hijos sobrevivientes del difunto, ya sea que estén o no nombrados en el Testamento o tengan un interés en él. Si el difunto falleció sin testamento – llamado intestado – los herederos abintestato, según lo identificado por el Estatuto de Pensilvania (20 Pa.CSA § 2101, et seq), deben recibir Notificación. De cualquier manera, la prueba de este Aviso debe presentarse en el Registro de Testamentos dentro de los 3 meses.
También será durante este período inicial de 3 meses donde el Ejecutor tendrá la tarea de localizar e identificar todos los activos del Patrimonio. A veces esto es sencillo y la propiedad del difunto se localiza fácilmente. Si solo poseían una casa, podrá encontrarla con bastante rapidez. Si hicieran todas sus operaciones bancarias en una sola institución, eso también facilitaría la búsqueda de activos financieros. Sin embargo, si el difunto tenía varias cuentas en múltiples ubicaciones, tenía dinero en efectivo escondido en los cajones de la cómoda, dentro de los libros (lo he visto suceder) o si tenía una cartera de inversiones extensa, es posible que se requiera algo de investigación. Se requiere diligencia para identificar toda la propiedad del patrimonio, especialmente si desea recibir el descuento 5% en el último impuesto a la herencia de Pensilvania. Después de todo, si no tiene una idea clara de todos los activos del patrimonio, será difícil calcular un pago anticipado de impuestos estimado preciso.
Perder a un ser querido es un momento difícil y emotivo. Además de lidiar con el duelo, también hay asuntos legales que requieren atención, especialmente cuando se trata del manejo del patrimonio de la persona fallecida. Aquí es donde un abogado de administración de patrimonio puede ser de gran ayuda.
A partir de ahí, la próxima fecha límite que debes tener en cuenta es la marca de los 6 meses. Aquí es cuando idealmente el Ejecutor debería presentar el Inventario inicial (aunque la fecha de “muerte” es en realidad 9 meses a partir de la fecha del fallecimiento según 20 Pa.CSA § 3301(c)). El inventario es exactamente lo que parece: una declaración al Registro de Testamentos de todos los bienes del Patrimonio. El proceso por el que pasó anteriormente para reunir todos los bienes del difunto se pondrá por escrito aquí.
Finalmente, se debe presentar la declaración del Impuesto sobre Sucesiones de Pensilvania y pagar el impuesto final dentro de los 9 meses posteriores a la fecha del fallecimiento. Nuevamente, si realizó un pago anticipado de buena fe, la carga tributaria del Patrimonio se reducirá en 5%. Cuando elabores tu declaración final del Impuesto sobre Sucesiones y tengas en cuenta el pago anticipado y el descuento, es posible que debas muy poco o incluso que tengas derecho a un reembolso si resulta que pagaste de más antes de tiempo. Importante tener en cuenta: De manera similar a sus impuestos sobre la renta, existen deducciones disponibles para los patrimonios en el impuesto a la herencia. ¡No te los pierdas!
A lo largo de todo esto habrá muchas otras tareas, tanto pequeñas (obtener un EIN y establecer una cuenta bancaria del patrimonio) como grandes (liquidar bienes inmuebles) que el Ejecutor deberá realizar, todas con el objetivo final de hacer la distribución del patrimonio. bienes a los beneficiarios como deseaba el difunto. Tener un abogado experimentado con usted en cada paso puede ser invaluable para lograr este objetivo.
Manejamos casos en todo Pensilvania y Nueva Jersey, si necesita un abogado con experiencia, contáctenos y cuéntenos sobre su caso.
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